Wohn-Riester traz os protetores da sociedade da construção em suas próprias quatro paredes mais rapidamente. As condições são promissoras e não lucrativas apenas para as famílias. Leia aqui tudo o que você deve saber sobre promoção imobiliária.
Wohn-Riester é um modelo de sucesso. Os defensores do consumidor da Stiftung Warentest reiteraram recentemente: Qualquer pessoa que queira investir em uma propriedade residencial ocupada pelo proprietário está muito bem aconselhada com um contrato de empréstimo e poupança residencial Riester. Além disso, o legislativo aumentou o seu financiamento: em 2018, o subsídio básico subiu para 175 euros por ano. Cerca de 1,8 milhão de pessoas na Alemanha assinaram um contrato residencial Riester. Com uma boa razão, porque com o financiamento imobiliário muitas vezes você pode economizar dezenas de milhares de euros com a Wohn-Riester. No entanto, o produto também é bastante complexo e, portanto, é mal compreendido por muitos.
Wohn-Riester: Essas oportunidades de financiamento estão disponíveis
A Wohn-Riester oferece todas as vantagens de um contrato de empréstimo residencial e de poupança: Você paga um valor fixo todos os meses e, assim, garante o direito a um empréstimo para construção a juros baixos quando o contrato estiver pronto para ser alocado. No entanto, o subsídio do estado vai - análogo à pensão Riester convencional - além do que é possível com um contrato normal de sociedade de construção.
Basicamente, todos os segurados obrigatoriamente no seguro de pensão legal têm direito a um subsídio pelo seu contrato residencial Riester: mães e pais em licença parental, empregados assalariados, funcionários públicos, juízes, soldados e cônjuges de pessoas com direito a subsídios.
Empregados com baixa renda e filhos alcançam níveis particularmente altos de apoio nas contribuições que fazem graças aos subsídios do Estado. Por outro lado, os que ganham mais podem reivindicar suas contribuições para fins fiscais. Desta forma, todos recebem apoio direcionado na construção de patrimônio líquido para sua própria casa.
As famílias, em particular, se beneficiam do subsídio por meio de abono de família. Ao longo dos anos, as contribuições e subsídios podem somar montantes consideráveis.
Os poupadores Young Riest também recebem um bônus de entrada único de 200 euros, desde que solicitem o primeiro subsídio antes de completar 25 anos.
Importante saber: Os subsídios não são recebidos apenas na fase de poupança do contrato de empréstimo à sociedade da construção civil sobre as contribuições pagas. As prestações de reembolso após a contratação do empréstimo à construção também são subsidiadas com os subsídios do Estado.
É assim que funciona a economia doméstica da Riester
As regras básicas para a poupança da sociedade construtora Riester são idênticas às da pensão Riester convencional: qualquer pessoa que investe quatro por cento de sua renda sujeita ao seguro social (SV bruto) do ano anterior em um contrato de poupança da sociedade construtora residencial Riester certificada recebe um subsídio básico anual de 175 euros (a partir de: 2018). O Estado subsidia as crianças nascidas em 2008 ou depois com 300 euros por criança por ano. Para as crianças mais velhas existe um subsídio de 185 euros cada. Uma família com dois filhos pode beneficiar de até 950 euros por ano desde 2018. Paralelamente aos pagamentos do estado, as contribuições para o Wohn-Riester podem, em muitos casos, reduzir o passivo fiscal.
Quem se beneficia especialmente com as economias domésticas da Riester
Trabalhadores de baixa renda com filhos
Famílias com baixa renda podem economizar todas as mesadas com uma pequena quantidade de poupança. O apoio integral é pago se forem pagos 4% do rendimento sujeito a contribuições para a segurança social do ano anterior, podendo os subsídios ser compensados com a contribuição pessoal. Se o trabalhador da família ganha 25.000 euros brutos por ano (o salário do ano anterior é relevante), ele paga apenas 825 euros do bolso e recebe 175 euros de abono básico. O cônjuge não trabalhador, tutor legal, pode então receber o abono integral para filhos com um valor base anual de 60 euros, que é pago em um segundo contrato de poupança para empréstimo à habitação Riester. Com dois filhos pequenos, são 600 euros. Existe ainda outro subsídio básico de 175 euros.O financiamento do Estado ascende a 950 euros, quer para os contratos de crédito à habitação, quer para a poupança com 885 euros de contribuição pessoal - mais de metade!
Solteiros e casais com altos salários
No caso das pessoas que ganham mais, não é o valor do abatimento que importa, mas o efeito sobre o imposto. E isso é considerável a uma taxa de imposto de 40%, por exemplo. Os 2.100 euros que fluem para o contrato residencial Riester podem ser deduzidos como despesas especiais no Anexo AV e resultam numa vantagem fiscal de 840 euros (incluindo abatimento). Os que ganham em dobro, que pagam 4.200 euros em dois contratos no ano, estão satisfeitos com um aumento de 1.680 euros (com abonos).
Como se inscrever para o financiamento
Para receber os abonos, um requerimento deve ser apresentado ao Gabinete de Abonos para Ativos de Aposentadoria (ZfA). A LBS faz isso em nome do beneficiário. Para que ele não tenha que preencher um novo requerimento a cada ano, ele pode emitir seu LBS responsável com uma procuração para um pedido de subsídio permanente. O ZfA deve ser informado das mudanças assim que ocorrerem - por exemplo, se você se casar ou tiver filhos. Os subsídios do estado são geralmente pagos em maio do ano seguinte.
A fim de fazer valer a vantagem fiscal do contrato de empréstimo da sociedade de construção civil na declaração de imposto, o anexo AV da declaração de imposto deve ser preenchido em conformidade.
Para que você pode usar um contrato de poupança de empréstimo à habitação Riester
Você pode usar um contrato de empréstimo e poupança residencial certificado pela Riester como qualquer outro contrato de empréstimo e poupança para financiamento imobiliário, desde que seja uma propriedade que você mesmo use.
Você também pode usar seu contrato residencial Riester para a renovação adequada à idade de sua propriedade. O pré-requisito para isso é que você use pelo menos metade da soma para medidas que atendam aos requisitos DIN para construção sem barreiras. Você também deve usar o crédito restante retirado para reduzir as barreiras dentro ou na propriedade.
Outra condição: se você já possui sua própria casa por mais de três anos, você deve usar pelo menos 20.000 euros do seu contrato de empréstimo e poupança para a casa Riester para a renovação. Se você não é proprietário há muito tempo, terá de gastar pelo menos 6.000 euros.
Você pode resgatar todos os empréstimos com os quais comprou ou construiu sua própria casa com um empréstimo residencial Riester. Isso se aplica independentemente de quando você fez o empréstimo.
As licenças de Riester correspondentes mudam dependendo da constelação familiar.
Tributação de empréstimos imobiliários e contratos de poupança da Riester
Em contraste com a pensão em dinheiro Riester, não há pagamentos mensais que poderiam ser tributados na aposentadoria com o Wohn-Riester. Afinal, a provisão para aposentadoria é a propriedade da casa própria. Então, como é calculado o valor tributado na velhice? Assim que você contrai o empréstimo do contrato de empréstimo da sociedade da construção civil Riester, as contribuições de reembolso subsidiadas (abonos e contribuições pessoais) e o valor da retirada (saldo da poupança da sociedade da construção civil) são registrados em uma conta de subsídio habitacional fictício. Esse valor tem juros de 2% ao ano.
Os impostos são pagos sobre o valor total após a aposentadoria - isso é conhecido como tributação "downstream". Você pode escolher entre dois modelos diferentes: ou você paga os impostos em parcelas iguais até a idade de 85 anos, ou paga o valor total do imposto de uma só vez. Vantagem: neste caso, apenas 70 por cento do financiamento é usado. Mesmo se você optar pela primeira opção, você ainda pode fazer uso da tributação única a qualquer momento depois. Outra vantagem da tributação downstream: a taxa de imposto geralmente é significativamente mais baixa na idade de aposentadoria do que durante a fase de poupança. E: se você receber renda de aposentadoria apenas dentro do valor básico isento de impostos, não precisará pagar nenhum imposto.
Após dedução do imposto, o plus para uma família com dois filhos pequenos pode chegar aos 50.000 euros. As concessões aumentam o patrimônio líquido na fase de poupança - um argumento de venda exclusivo do contrato de empréstimo da sociedade de construção subsidiado pela Riester. Graças ao financiamento da Riester, o empréstimo também é reembolsado alguns anos mais rápido. O devedor, portanto, paga menos juros.
Para muitos poupadores domésticos, a poupança residencial Riester é um componente elementar da provisão para aposentadoria.
Exemplo de tributação downstream
No exemplo de cálculo abaixo, a conta do subsídio de habitação de um casal apresenta um valor de 79.000 euros quando se reformam aos 67 anos - sobre este valor pagam impostos na velhice. Supondo uma taxa de imposto de 15 por cento, isso dá apenas 658 euros por ano (79.000: 18 anos de responsabilidade tributária * 15/100), então apenas 55 euros por mês - uma quantia administrável se você considerar que o casal pode viver sem pagar aluguel por isso .
O casal a quem se dirige tem dois filhos e um rendimento bruto anual de 65.000 euros. A partir dos 37 anos, pagou mensalmente dois contratos de empréstimo e poupança à habitação Riester no valor de 50.000 euros (ele) e 15.000 euros (ela) e utilizou os contratos já prontos para atribuição para o financiamento imobiliário.
| Taxa de economia por ano | € 2.600 | convertido para o mês | € 216,67 |
| Subsídio por ano | € 678 | convertido para o mês | € 56,60 |
| Benefício fiscal por ano | 175 € | convertido para o mês | € 14,58 |
Na fase de poupança, a família recebe da Riester contribuições no montante de 2.600 euros em abonos de 678 euros - pelo que resta uma contribuição de 1.922 euros. Outra vantagem é o reembolso do imposto pela administração fiscal. É transferido para a conta corrente no ano seguinte e, assim, indiretamente reduz ainda mais os valores depositados. Na fase de empréstimo, os juros e amortizações mensais de 390 euros só debitam da sua conta 319 euros.
| Status da conta de subsídio de habitação LBS no final do reembolso após aproximadamente 20 anos | aprox. € 65.000 |
| Status da conta de subsídio de habitação na idade de aposentadoria 67 | € 79.000 |
| Taxa de imposto presumida na aposentadoria | 15% |
| Impostos da conta de subsídio de habitação por ano | 658 € |
| Impostos mensais da conta do subsídio de habitação | 55 € |
Se o rendimento de reforma for inferior ao imposto de base (atualmente 9.000 euros por pessoa por ano, ou seja, 750 euros por mês), o casal não tem de pagar quaisquer impostos sobre a conta do subsídio de habitação.
A Riester Bausparen oferece vantagens fiscais.
Sem contribuições para seguro saúde
Wohn-Riester oferece outras vantagens: Quem investe em um plano de poupança Geldriester ou em outros produtos de pensão com base em pensões não precisa apenas pagar impostos sobre eles na velhice. Além disso, aqueles com seguro saúde legal pagam a taxa de contribuição integral para o seguro saúde e cuidados de longa duração. Isso diminui visivelmente a sorte inesperada posterior. Com a pensão domiciliar própria, como também é chamada a Wohn-Riester, isso é poupado.
herança
Se a poupança residencial Riester morre na fase de poupança, os herdeiros devolvem as deduções e reembolsos de impostos. Melhor para pessoas casadas: os ativos de pensão podem ser transferidos para um contrato de pensão certificado do cônjuge. Independentemente de o contrato já existir ou estar em fase de celebração. Pré-requisito: O casal foi avaliado em conjunto para efeitos fiscais.
divórcio
O seguinte se aplica aos casais que estão se divorciando: Nada muda para os que têm direito ao subsídio. Um cônjuge sem renda (indiretamente elegível para financiamento) perde o direito de receber financiamento no final do ano de separação. O cônjuge com direito direto só continuará a receber o abono de família se o receber.
O divórcio também tem impacto sobre a tributação subsequente de um contrato de empréstimo e poupança para a casa Riester:
- Se apenas um dos cônjuges utilizou o subsídio para a compra ou construção do imóvel e continua a permanecer no apartamento, não há alteração neste caso. A conta do subsídio habitacional permanece com ele.
- No entanto, se o outro cônjuge que não gastou nenhum financiamento na aquisição ou construção do imóvel receber o apartamento, a conta do financiamento habitacional é transferida para este cônjuge.
- Se ambos os cônjuges tiverem adquirido a propriedade com bens subsidiados e ocorrer o divórcio, a conta do subsídio de habitação da pessoa que se muda é transferida para a pessoa restante
Aposentadoria parcial
Aqueles que vão para a aposentadoria parcial podem continuar seu contrato residencial Riester. O salário bruto é a base de cálculo, não se levando em conta o complemento isento de impostos e previdências sociais.
mover
Como regra, os proprietários mudam-se de propriedade porque compraram uma nova. Wohn-Riester-Bausparers então simplesmente leva seu contrato com eles, que vai até mesmo em toda a UE. Se você vender seu apartamento ou casa, terá até cinco anos para procurar um novo imóvel residencial. Se desejar alugar permanentemente, você tem a opção de pagar seu crédito e subsídios Riester de volta em um produto certificado Riester, por exemplo, em um contrato de pensão Riester.
Se você tiver que se mudar por motivos profissionais, por exemplo, para o exterior, você também pode alugar temporariamente sua propriedade - com o consentimento do Gabinete Central de Subsídio para Ativos de Reforma. As contribuições não são elegíveis quando a propriedade não está em uso. Você se mudará novamente por volta dos 68 anos de idade, no máximo, e viverá sem pagar aluguel na aposentadoria.
Termos básicos sobre economia doméstica em Riester
Valor próprio mínimo: Você garante o direito ao financiamento total, pagando quatro por cento do valor bruto do ano anterior, menos as licenças, em um contrato Riester (residencial).
Contribuição básica: Há também um abono para o cônjuge não trabalhador que tem direito indireto ao abono. Para fazer isso, ele tem que pagar 60 euros por ano em seu próprio contrato de empréstimo e poupança em Riester, e o parceiro com direito direto, 4% em seu contrato. Dedução para despesas
especiais: Você pode deduzir até € 2.100 por ano em suas economias, incluindo subsídios, do imposto como despesas especiais.
Cheque mais barato:A repartição de finanças verifica o que é mais favorável ao contribuinte: o “subsídio Riester” ou o benefício fiscal através de um subsídio especial. Se a vantagem fiscal for maior, você pode esperar o reembolso do imposto.
Conta de subsídio de habitação: esta conta fictícia documenta as retiradas de poupanças e reembolsos mais subsídios para poder calcular o imposto exato sobre a reforma.
Tributação a jusante: A pensão Eigenheim é tributada na fase de pagamento, a partir dos 60 aos 68 anos.
Bônus inicial: Todos os poupadores que enviarem seu primeiro pedido de financiamento para seu contrato Riester (residencial) antes dos 25 anos de idade recebem um bônus inicial adicional único de 200 euros.
Reembolso: Como garantia de que o imóvel serve de pensão, o empréstimo deve ser reembolsado até aos 68 anos.