Vale a pena preencher a declaração de impostos: em média, a administração fiscal devolve uns impressionantes 1.000 euros. Explicamos como enviar a declaração de imposto de renda, de quais formulários você precisa e quando não é necessário fazer um pagamento adicional.
As perguntas e respostas mais importantes
Como posso fazer uma declaração de imposto de renda?
Qualquer pessoa que deseja apresentar sua declaração de imposto pela primeira vez geralmente tem muitas perguntas. No entanto, preencher a declaração de imposto de renda é menos complicado do que muitos temem. É possível em papel ou eletronicamente.
Quando vale a pena preencher uma declaração de imposto de renda?
A cobrança sempre vale a pena se você suspeitar que pagou muito imposto. Como há muitas despesas que podem ser deduzidas do imposto, esse é o caso para a maioria das pessoas.
O programa Elster é gratuito?
Com o software fiscal gratuito "Elster" fornecido pelas autoridades fiscais da Alemanha, a declaração pode ser preenchida e enviada online sem qualquer papelada.
O que você precisa para uma declaração de imposto de renda?
- Carteira de identidade ou passaporte
- Número fiscal, número de identificação fiscal
- Avaliação de imposto de renda do ano anterior / avaliação de pagamento antecipado
- se aplicável, extratos bancários para o ano em questão
Quem deve apresentar uma declaração de imposto de renda?
Certas pessoas na Alemanha são obrigadas a apresentar uma declaração de imposto de renda. Fala-se então da “obrigação de avaliação”. Para essas pessoas, a administração fiscal presume que elas pagaram muito pouco imposto durante o ano.
Nestes casos, você deve apresentar uma declaração de imposto:
- Você é um funcionário e recebe dinheiro de mais de um empregador.
- No ano fiscal, recebeu benefícios de compensação (tais como subsídio de desemprego I, subsídio de doença, subsídio de trabalho temporário ou subsídio parental) de mais de 410 euros.
- Você tem um rendimento adicional (por exemplo, de um aluguel ou pensão) de mais de 410 euros por ano.
- Você mudou de empregador e o novo empregador não leva em consideração os valores de outros emolumentos do empregador anterior no cálculo do imposto sobre salários. (Isso pode ser reconhecido pela letra "S" na linha 2 do certificado de imposto de renda.)
- Você é casado ou tem um parceiro e um de vocês tem classe fiscal V. Alternativamente: Você e seu cônjuge ou parceiro têm classe fiscal IV com fator.
- É inscrita uma isenção no seu cartão de imposto sobre o rendimento e ganha mais de 11.000 euros anuais ou mais de 20.900 euros juntamente com o seu cônjuge ou companheiro.
- Você se divorciou e se casou novamente no mesmo ano ou seu ex-parceiro entrou em um novo casamento ou parceria civil no mesmo ano.
- Você é autônomo, freelancer ou comerciante.
- A administração fiscal solicitará que você apresente uma declaração de imposto de renda.
Todos os outros grupos de pessoas podem apresentar uma declaração de imposto de renda, mas não são obrigados a fazê-lo.
Se você precisa ou não de uma declaração de imposto de renda depende de vários fatores. Uma submissão voluntária também é possível.
Quando vale a pena preencher uma declaração de imposto de renda?
Se não é daquelas pessoas que têm de apresentar a declaração de rendimentos, não deixe de o fazer, pois, em média, quem apresenta os formulários recebe cerca de 1.000 euros da repartição de finanças.
Portanto, vale a pena abordar o tema dos impostos e fazer uma declaração.
Como posso fazer uma declaração de imposto de renda?
Se você for obrigado a apresentar uma declaração de imposto de renda ou se quiser enviá-la voluntariamente, poderá obter os formulários exigidos na repartição de finanças. Alternativamente, eles também podem ser baixados do site do Ministério Federal das Finanças.
A forma mais prática, entretanto, é usar o programa fiscal Elster (declaração eletrônica de impostos). O software gratuito das autoridades fiscais alemãs tem todos os formulários e anexos necessários (por exemplo, para custos de publicidade e despesas especiais) prontos após o registro. Você também pode solicitar a verificação de erros na declaração após preenchê-la e enviá-la diretamente online para a repartição de finanças.
Quais formulários eu preciso para a declaração de imposto?
Quais formulários são essenciais para você ao preencher sua declaração de imposto de renda depende de suas circunstâncias. O formulário principal dupla-face, a chamada “folha de rosto”, deve ser sempre preenchido. Insira seus dados básicos como nome, endereço, número de identificação fiscal, dados bancários, profissão e afiliação religiosa.
Formulários adicionais podem ser necessários se você quiser deduzir certas despesas, como despesas especiais. Nesses chamados "anexos", você insere outros dados, como despesas com publicidade, que, de maneira ideal, reduzem sua responsabilidade tributária e, assim, garantem que você pague menos impostos e receba mais dinheiro de volta.
Na tabela a seguir, listamos os anexos de declaração de imposto de renda mais comuns. Você pode descobrir quais você precisa na descrição.
|
Nome da planta |
Quem precisa deste sistema? |
Que informações devem ser fornecidas? |
|---|---|---|
|
Edições especiais |
Qualquer pessoa que teve edições especiais |
Entradas sobre contribuições para |
|
Cargas excepcionais |
Qualquer pessoa que tenha enfrentado um |
Entradas sobre despesas |
|
Despesas domésticas |
Qualquer pessoa com |
Comentários sobre despesas |
|
Outras |
Qualquer pessoa que teve o |
Entradas sobre encargos de |
|
AV |
Pessoas com |
Entrada de contribuições para a aposentadoria |
|
KAP |
Poupadores e |
Informações sobre receitas de planos de poupança, |
|
criança |
pais |
Entrada para a criança ou crianças |
|
N |
não assalariadas |
Informações sobre salários, despesas com publicidade, taxa fixa de |
|
R. |
pensionista |
Valor da pensão e despesas relacionadas à receita |
|
S. |
Trabalhadores por conta própria |
Renda de trabalho autônomo |
|
V |
senhorio |
Renda de aluguel ou |
|
Despesas de pensão |
Pessoas que pagaram contribuições para o |
Detalhes dos prêmios de seguro pagos, |
Como posso enviar minha declaração de impostos online?
Se você usar o programa Elster, poderá enviar a declaração de imposto criada lá diretamente online para a repartição de finanças responsável.
Se você usou outro software fiscal para arquivar sua declaração de impostos, também pode enviar alguns dos dados online para a repartição de finanças. No entanto, você também deve imprimir uma versão compactada da declaração e assiná-la e enviá-la para a repartição de finanças por correio.
Se você deseja apenas fazer sua declaração de impostos online, ou seja, totalmente sem papel, você só pode fazer isso usando o software fiscal Elster.
Devo enviar recibos?
Você não precisa provar as informações da declaração de imposto de renda com faturas ou outras evidências. No entanto, você é obrigado a manter os documentos relevantes e apresentá-los à administração fiscal quando solicitado.
A obrigação de reter documentos foi introduzida em 2017. Isso significa que você pode enviar a declaração de impostos sem recibos, mas deve mantê-los.
Quem pode ajudar com a declaração de impostos?
Se você decidir fazer a declaração de imposto de renda você mesmo, primeiro escolheu a alternativa mais barata, pois isso evitará custos.
No entanto, você pode perder dinheiro com o reembolso se não souber tudo sobre todas as opções dedutíveis de impostos. Em alguns casos, aproveitar as vantagens do suporte pode valer a pena, apesar dos custos envolvidos.
Você tem as seguintes opções:
- Você contrata um consultor fiscal
O consultor fiscal cuida da declaração de impostos do início ao fim. Também se encarrega da comunicação com a repartição de finanças e do envio atempado dos formulários. Para isso cobra uma taxa, cujo alcance está previsto na portaria de remuneração dos consultores fiscais, agentes fiscais e empresas de consultoria fiscal. Dependendo da complexidade de suas questões tributárias, ele pode calcular a taxa com um fator maior ou menor.
Se tem um rendimento bruto anual de 40.000 euros, pode contar com custos da ordem dos 331,45 euros com uma complexidade média, por exemplo.
- Você se torna um membro da associação de auxílio ao imposto de renda e recebe aconselhamento lá
As associações de auxílio ao imposto de renda, como consultores fiscais, oferecem processamento completo de declarações de impostos. Para isso, é necessário ser membro da associação. A taxa de adesão depende dos seus rendimentos e do clube que escolher e ronda os 50 a 400 euros por ano.
Com uma receita bruta anual de 40.000 euros, por exemplo, uma contribuição anual de 125 euros seria devida à associação de auxílio ao imposto de renda de Munique. No entanto, você pode deduzir essa contribuição diretamente de seus impostos e, assim, obter algum dinheiro de volta por meio de sua declaração de impostos.
Se você não confia em si mesmo para preencher a declaração de impostos, também pode pedir ajuda a um consultor tributário.
Quando devo apresentar minha declaração de imposto de renda?
Os prazos para apresentação de sua declaração de imposto de renda dependem de vários fatores. Consoante quem fez a declaração de imposto e se o sujeito passivo é obrigado a apresentá-la, aplica-se um "período de avaliação" diferente.
- Se você enviar sua declaração de impostos voluntariamente, terá quatro anos para fazê-lo. Portanto, você teria que enviar a declaração de 2019 até 31 de dezembro de 2023, o mais tardar. A mesma data se aplica se você solicitar que um consultor prepare sua declaração de imposto de renda.
- Se for obrigado a apresentar a declaração de rendimentos pessoalmente, aplica-se o prazo de 31 de julho do ano seguinte. Portanto, você teria que enviar a declaração de 2019 até 31 de julho de 2020.
- Se você for obrigado a apresentar o imposto e precisar do apoio de um consultor fiscal ou de uma associação de auxílio ao imposto de renda, você terá mais tempo para isso: a declaração de imposto deve ser apresentada à administração fiscal até o final de fevereiro do ano seguinte, para 2019 no máximo em 28 de fevereiro de 21.
A administração fiscal exige pagamento adicional: O que posso fazer?
Em casos raros, pode acontecer que a administração fiscal exija dinheiro na forma de um pagamento adicional após a apresentação de uma declaração de imposto. Se você fez a declaração voluntariamente, pode evitar o pagamento adicional levantando sua objeção, retirando a declaração e solicitando a suspensão da execução no prazo de um mês após a emissão da decisão. Você não precisa fazer o pagamento adicional.
No entanto, esta opção nem sempre está disponível: Se você for obrigado a apresentar uma declaração de imposto ou a repartição de finanças exigir um pagamento adicional porque o funcionário pagou muito pouco imposto de renda, você deve atender à solicitação de pagamento.